Comprendre l’environnement bancaire et ses enjeux pour l’audit interne : activités, organisation, processus, risques, règlementation (dont arrêté du 3 novembre 2014), relations avec les autorités de tutelle.

Conduire une mission d’audit en environnement bancaire : préparation de la mission, réalisation des travaux d’audit, communication des résultats.

Auditer la maîtrise des risques bancaires : évaluation des dispositifs d’identification, de mesure et de couverture des risques de conformité, de crédit ainsi que des risques opérationnels.

Auditer la conformité bancaire : évaluation des dispositifs de contrôle de 1er et de 2nd niveau visant la maîtrise des principaux risques de conformité (LCB-FT, protection de la clientèle, arrêté du 3 novembre 2014).

Auditer les processus bancaires sous l’angle de l’efficacité et de l’efficience : évaluation des principaux processus bancaires (entrée en relation, octroi de crédit, gestion des comptes, moyens de paiement, recouvrement, réclamations, reporting, clôture comptable) et de la qualité des contrôles associés.

Auditer la gouvernance bancaire et le contrôle interne : évaluation de la gouvernance des risques (appétence aux risques, politiques, délégations, comités, escalades) et du dispositif général de contrôle interne (référentiel, contrôles clés, plans de contrôle permanent, suivi des anomalies et des incidents, actions correctives).