COMPRENDRE LES RISQUES DE FRAUDE ET REPÉRER LES SIGNAUX D’ALERTE
Catégorie
BUSINESS
Sous-catégorie
Audit
Code
AUD064
Objectifs de la formation
Acquérir une compréhension claire de la fraude : définition, typologies (interne/externe), impact et coûts.
Identifier et analyser les indicateurs de conflits d’intérêts comme signaux précurseurs d’une fraude.
Découvrir les composantes d’un dispositif anti-fraude.
Appréhender les notions de blanchiment d’argent, du financement du terrorisme et de la corruption.
Programme de la formation
- Comprendre la fraude et le conflit d’intérêts : définition, distinction avec les erreurs, triangle de Cressey, cas pratique et retour d’expérience.
- Dispositif anti-fraude et cadre de gestion global : acteurs, outils, procédures (détection, investigation, correction, prévention), introduction à l’analyse de données.
- Indicateurs de conflits d’intérêts : étude de cas et travaux en sous-groupes.
- Supports de la fraude et outils numériques : fausses factures, sociétés écran, fraude numérique, technologies de détection.
- Blanchiment de capitaux, financement du terrorisme et corruption (loi SAPIN 2).
Public cible
Auditeurs internes, contrôleurs internes, comptables, Directeurs administratifs et financiers, managers et tous professionnels impliqués dans la prévention et le contrôle des risques de fraude au sein d’une organisation
Durée (Jours)
1
Nombre de place min
5
Nombre de place max
10
Formateur
IFACI: Institut Français de l’Audit et du Contrôles Internes
